ISA(개인종합자산관리계좌) 100% 활용하기

ISA

 

안녕하세요.

오늘은 절세 자산 중 한 가지로 ISA 100% 활용하는 방법을 소개해 드립니다.

 

 

◆ISA(Individual Savings Account)란?

 

2016년 3월부터 도입된 개인종합자산관리계좌 ISA의 약자는 Individual Savings Account입니다. ISA는 개인이 소유한 하나의 계좌에 예금 상품, 펀드, ETF, 리츠, 주식, ELS, 채권 등 다양한 금융상품을 담을 수 있는 상품입니다. 

 

※ISA 특징요약

• 운용가능상품 : 예금, 펀드, 주식, 
• 혜택 : 이자소득, 배당소득에 대한 비과세 혜택
• 연간납입액 : 2,000만원
• 가입자격 : 19세 이상 국내 거주자, 15세 이상 근로소득자
• 만기 : 3년
• 최대 누적 납입한도 : 1억 원
• 세제혜택 : 운용 수익 200만 원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 전액 분리과세

 

 

ISA 도입배경은 저금리, 고령화 시대에 국민 자산관리와 재산형성 지원과 형평성 있는 세제지원을 위함이었습니다. 또한 재형저축과 소득공제장기펀드의 종료에 따른 장기 투자를 위한 대체 상품입니다. 

 

◈ISA 상품 종류

 

ISA는 운용 형태에 따라 신탁형, 일임형, 투자중개형으로 나뉘는데 이 중 한 개의 상품만 선택하여 가입 가능합니다.

 

◈신탁형

 

신탁형 ISA는 금융사에 계좌를 개설하고 입금 처리 후 투자하는 상품은 개인이 직접 지정 후 금융사가 매매를 진행하는 상품입니다. 전적으로 투자자의 선택에 의해 투자 상품이 결정되지만 개인이 매수, 매도 지시를 하면 금융사가 직접 펀드, 예금을 매매하는 사이에 간격이 있기 때문에 빠른 대응이 어렵다는 것이 문제점입니다.

 

하지만 예금으로만 투자하거나, 펀드에 소액으로 투자하는 사람이라면 사전에 운용 비율을 지정해 두면 새로운 현금을 입금하면 정해진 상품을 자동으로 매수하기 때문에 운용하기 쉽다는 장점이 있습니다.

 

◈일임형

 

일임형 ISA는 전적으로 금융사에 투자를 위임하는 형태의 상품입니다. 금융사의 포트폴리오에 따르거나 투자 전문가에게 위임하여 운용할 수 있습니다.

 

◈투자중개형

 

2021년부터 새롭게 도입된 투자중개형 ISA는 기존 ISA가 지닌 가장 큰 단점인 주식 직접 투자의 제약사항과 운용 방법의 어려움을 한 번에 해결한 상품입니다. 증권사를 통해 ISA 통장을 개설하고 실시간으로 직접적인 주식 매매가 가능하고 펀드, ETF, ELS, 리츠 등 투자가 가능합니다. 단, 예금과 적금은 담을 수 없습니다.

 

 

◈ISA 혜택 100% 활용하려면?

 

절세 상품인 ISA 혜택에 대해 본격적으로 알아볼까요?

 

ISA의 세제혜택은 운용 수익의 200만 원까지 비과세라는 점입니다. 총급여액이 5,000만 원 이하일 경우는 400만 원까지 비과세 혜택이 늘어납니다.

 

예를 들어 ISA 계좌에 매월 150만 원씩 단리 3%적금으로 운용시 만기까지 3년간 원금 5,400만 원을 적립할 수 있고, 이자 2,497,500원이 발생합니다. 일반 적금 통장으로 투자했다면 384,615원의 이자과세 15.4%를 제외한 금액을 이자로 수령할 수 있습니다. 하지만 ISA 통장을 활용했다면 200만원의 이자는 비과세로 전액 수령 가능하고 200만원을 초과한 497,500원에 대해 9.9% 분리과세 적용하여 49,252원의 이자를 제외한 총 2,448,248원의 이자를 수령할 수 있습니다.

 

※ISA 혜택 활용 사례
- 월 불입액 150만원
- 운용상품 : 저축은행 적금상품 금리 3%
- 운용기간 : 3년
- 납입총액 : 5,400만원
- 이자총액 : 2,497,500원
- 일반통장 과세금액 (15.4%) : 384,615원
- ISA 통장 과세금액 (200만 원 초과금액 9.9% 분리과세) : 49,252원
- 일반통장 수령액 : 5,611만 원
- ISA통장 수령액 : 5,644 만원 (+33만 원)

 

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하지만 33만 원의 혜택은 3년 동안 큰돈을 한 계좌에 묶어 두는 것과 중도 해지 시 불이익에 대한 혜택으로는 턱없이 부족합니다. ISA 계좌의 진정한 혜택은 만기 시 연금계좌로 이전 시 발생됩니다. ISA 3년 의무가입 기간이 지나 만기가 도래하면 60일 이내에 연금으로 전액 이전할 수 있습니다. 이 경우 납입액의 10%, 최대 300만 원까지 12% (총 급여 5,500만 원 이하 15%)의 소득공제를 추가로 받을 수 있습니다.

 

예를 들어 위의 사례의 만기 ISA 자금 5,644만 원에 대해 개인연금 계좌로 이전하게 되면 300만 원에 대해 12% 세액공제 36만 원의 혜택을 추가로 받을 수 있습니다. 

 

지금까지 계산된 총혜택은 69만 원입니다. 하지만 자금이 묶이는 기간은 ISA 3년, 연금 수령시기까지입니다. 아직도 ISA의 매력을 느끼기에는 부족해 보입니다.

 

ISA 계좌를 100% 활용하는 최고의 방법은 중계형 ISA 계좌를 활용하여 국내 주식을 투자한 후 3년간 3,000만 원을 만들어  개인연금 계좌로 이전하여 300만원의 세액공제를 받는 것입니다.

 

 

2023년부터 개인연금, 퇴직연금의 세액공제 한도가 확대되며 중개형 ISA 계좌의 3년 만기가 도래하는 투자자들이 많을 것으로 예상됩니다. ISA 계좌의 만기를 놓치지 않고 연금으로 이전하여 혜택을 100% 누리시길 바라며 포스팅을 마칩니다.

 

 

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